大陆企业注册成立香港公司，不做ODI境外投资备案有哪些后果

香港作为内地企业走向国际的中国跳板，帮助无数企业迈向全球，开拓国际市场。越来越多内地企业以内地企业作为股东注册成立香港公司，用于平台架构的搭建和国际交流、贸易往来以及风险隔离。由于香港公司的用途广、使用场景多，很多企业常常忽视境外投资备案(ODI)手续,有的认为不做也没什么大问题。

什么情况下注册香港公司需要做ODI备案？

① 企业是真实通过注册香港公司进行对外投资，有汇款到境外的需求，银行会要求企业提供ODI备案文件，银行才会同意进行汇款操作；

②香港子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，那么，需要汇款到境外也是同理，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作；

③返程投资，如果国内公司在香港设立的子公司，要再返回境内设立外资企业，那这个香港公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前境内公司对香港子公司投资所申请的ODI备案文件；

④ 与国外或外资企业合作，若国内企业想与国外公司或者是外资企业合作，需要有境外投资备案证书。

⑤ 有投融资需求的大型企业，需要合并财报，需要做境外投资备案，才能合理地将香港子公司业务并表。

大陆企业控股香港公司不做ODI备案有哪些影响

ODI境外投资备案不仅对于企业投资运营海外公司具备一定的优势,帮助企业根据海外运营、生产等实际需求,实现大额资金的合规出境,同时境外投资备案(ODI)也是境内企业对海外进行合规投资的必要审批程序。如果不做境外投资备案会有什么后果?

1.投资主体可能会被中止或停止实施境外投资并处以警告。
2.金融企业为属于核准、备案管理范围,但为未取得核准文件或备案通知书的项目提供融资、担保的,将依法依规处罚。
3.如果需要进行对外投资却未按照要求进行备案或核准,投资资金将无法通过银行顺利汇出,无法完成投资工作。另外,如果境外公司的利润分利等,也无法通过银行渠道汇进。
4.如果境外子公司要返程投资回大陆,如果没有办理境外投资备案手续,也无法完成返程投资,海外上市或有架构设计需求的企业和个人尤其要重视。
5.无法享受国内政府相关补贴和奖励,包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。

然而我们发现商务部出海企业的数据远低于各国披露的中资企业的数量,超过一半甚至更多的中资企业和个人在海外的投资都没有经过国内ODI备案这个环节。港丰建议最好请专业的咨询公司重新设计境外投资和ODI备案手续,将已有子公司和未来的海外投资规范化、合规化。

注册成立香港公司个人控股还是公司控股？

在实际操作中，成立注册香港公司通常采用两种方式。一种是由大陆自然人全资或部分控股，另一种是由大陆公司全资或部分控股。然而，究竟哪种方式更为优越呢？

显然，从合规性的角度来看，以大陆公司为股东的方式更符合当前国家政策法规的要求。然而，在实际情况中，更多的是以大陆自然人为股东。

个人设立公司更为便捷，而后期开户所需的资料也相对简单。但是由于许多人对跨境合规并不了解，因此初期选择以大陆自然人的方式进行设立，但当涉及资金进出境的时候，或者需要进行返程投资并开立WOFE时，便可能发现起初的选择并不合适。

因此，无论出于何种原因，我们建议在初期就做好合规的准备。采用ODI境外投资备案的形式设立境外子公司，以确保境外投资的第一步合法合规。境外投资备案的审批部门是各地商务部门和发改部门，我们将全程协助您办理，时间大致为10-70个工作日不等。所需材料包括企业的审计报告以及境外子公司的全套资料等。