资金合规出境

| 资金出境的方式有哪些

1. ODI境外投资备案（最佳资金合规出境方式）

境外直接投资（Overseas Direct Investment，简称ODI）是指境内机构直接向相关主管部门申请，获得核准（或备案）后，以并购、参股、新设等方式，获得境外企业（项目）的所有权、经营权、控制权等。ODI境外投资备案需要经过国家发展和改革委员会、商务部、金融主管部门的审批。目前ODI境外投资备案是针对企业资金出境最佳的合规路径。

2. 特殊目的公司（SPV）返程投资

中国境内居民个人目前不被允许直接进行境外投资，但可以利用他们控制的境外特殊目的公司（Special Purpose Vehicle，简称“SPV”）进行投融资。根据37号文，境内居民个人可以通过SPV进行投资，基本规定如下：1.居民个人可以设立SPV，并将资金转入SPV账户。2.SPV可以以境外公司的形式进行投资和融资。3.SPV可以通过向境内居民个人提供贷款、发行债券等方式筹集资金。需要注意的是，做37号文登记可以实现资金从境外回流至境内，但是无法实现资金出境。

3. 个人资金汇出

每年中国居民都有5万美元的购汇额度，用于居民赴海外求学、旅游购物、公务及商务出国、就医、小额投资等目的。

4. 境外投资移民

一些国家和地区为吸引外国投资和人才，设立了投资移民项目。通过在这些国家或地区进行投资，个人可以获得永久居留权或国籍。投资移民项目存在一定的风险和限制，个人在选择时应仔细了解相关的政策和规定。

5. QDII及衍生路径

“QDII”是指经中国证券监督管理委员会批准，在中国境内募集资金，并将所募集的部分或全部资金，以资产组合方式进行境外证券投资管理。QDII的主体主要为商业银行、证券公司、基金管理公司、保险机构、信托公司等。

6. 内保外贷

内保外贷是一种跨境担保方式，具体指担保人注册地在境内，债务人和债权人注册地均在境外的跨境担保。担保人主要是银行、非银行金融机构和企业。放款的额度需要外管局批准。

7. 境外放款

境外放款的操作方式类似于个人购汇申请，但作为公司层面的商业行为，必然需要制定相应的商业契约书，约定金额、利率、期限等要素。

8. 跨境双向人民币资金池

跨境双向人民币资金池主要适用于大型跨国企业，其主要操作模式是各成员企业将资金汇入境内主办企业的专门账户，形成一个大型资金池。资金池可以是境内资金池，也可以是境外资金池，由境外主账户与境内主账户进行资金往来。

| 监管部门对境外投资的公开态度

外汇局表示支持国内有能力、有条件的企业开展真实合规的对外投资活动，参与“一带一路”共同建设和国际产能合作，促进国内经济转型升级，深化我国与世界各国的互利合作。

外汇局有关负责人表示， 外汇局一直强调支持有能力和有条件的企业开展真实合规的对外投资业务。对于真实合理的对外投资资金汇出需求，外汇局一直予以保障。目前我们主要是从做好真实和合规性的角度开展工作，坚持对外直接投资购付汇的实需原则，同时对于虚假的对外投资行为保持打击力度。

这意味着：真实、合法合规操作的对外投资项目不会被禁止，但监管部门会加大对项目真实性和合规性审核，预计资金汇出时间可能会延长。