企业如何办理ODI境外投资备案？企业境外投资备案涉及哪部门

中国作为全球最大的出口国之一，一直以来在国际贸易和投资领域扮演着重要的角色。随着“一带一路”倡议的推动，中国企业纷纷选择在境外进行投资，探索国际市场。在这个背景下，对外投资备案（ODI备案）作为国内企业境外投资的合法途径备受关注。本文将探讨ODI境外投资备案的条件、流程以及如何办理，解析企业境外投资备案涉及哪部门

1. 什么是ODI境外投资备案

ODI备案是对外投资备案的缩写，它是指中国境内企业在进行境外投资时，需要向相关政府部门备案，以确保其境外投资合法合规。无论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权、经营管理权等，都需要进行ODI备案。这个程序确保了企业在国际市场上的投资活动遵循中国政府的法律法规。

ODI备案的重要性在于它适用于不同形式的境外投资，并规定了核准管理。特别是对于那些涉及敏感国家和地区、敏感行业的投资。

2. ODI境外投资备案的条件

要进行ODI备案，企业需要满足一系列条件。这些条件包括：

符合“境外投资”定义： 企业需要通过新设、并购等方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权等。

主体和成立时间要求： 主体需要是我国境内依法成立的企业。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

股东背景、资金来源、投资真实性： 无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

财务要求： 最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率最好高于5%，同时资产负债率最好低于70%。

满足这些条件对于成功完成ODI备案至关重要，因为它们确保了企业的合规性和透明度。

3. ODI境外投资备案流程和涉及的部门

ODI备案涉及多个政府部门，包括商务部、发改委和外汇局。备案的流程包括：

商务部备案：首先，境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。

发改委备案： 发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》

外汇局手续： 备案手续完成后，根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，企业需要在银行完成外汇登记手续，以确保境外资金的合法转移。

整个ODI备案流程通常需要耗费大约2-3个月的时间，最终，企业将获得两份由商务部和发改委颁发的证书：《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。这些证书对于企业的境外投资活动至关重要，因为它们证明了企业的合规性，为境外经营提供了合法的通行证。

4. ODI境外投资备案代办

鉴于ODI备案的复杂性和程序的繁琐性，越来越多的企业选择寻求专业机构的帮助，以代办ODI备案。专业机构熟悉整个备案流程，具有丰富的经验，可以帮助企业更快速、更高效地完成备案手续。这不仅节省了企业的时间和精力，还降低了操作风险。

ODI备案是境外投资合规的关键一步，确保企业的国际投资活动合法合规。因此，企业应该重视ODI备案，积极遵循备案程序；同时，建议寻求专业机构的帮助可以让整个过程更加顺利，为企业带来便利和保障。